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博阳2016年审计报告

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更新时间:2017年01月21日14:05:04 打印此页 关闭
摘要: 北京市通州区博阳社会工作事务所财务报表附注 二零一六年度 一、单位简介 北京市通州区博阳社会工作事务所 (以下简称“本单位”)经北京市通州区民政局批准,于2016年9月12日取得统一社会信用代码:52110112330295024N号民办非企业单位登记证书;法定代表人:王燕斌;住所:北京市通州区滨河中路10号5幢90...

北京市通州区博阳社会工作事务所财务报表附注

二零一年度

一、单位简介

北京市通州区博阳社会工作事务所 (以下简称“本单位”)经北京市通州区民政局批准,于2016年9月12日取得统一社会信用代码:52110112330295024N号民办非企业单位登记证书;法定代表人:王燕斌;住所:北京市通州区滨河中路10号5幢9031室;开办资金:拾万元整;业务主管单位:北京市通州区社会建设工作办公室;业务范围:开展社工课题研究、社会公益服务、社会工作培训。

    二、主要会计政策

1、 会计制度:

本单位执行中华人民共和国财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。

2、 会计期间:

本单位1月1日起12月31日止为一个会计年度。

3、 记账本位币:

本单位以人民币为记账本位币。

4、 记账基础和计价原则

本单位会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。

5、 固定资产计价及其折旧方法

固定资产是指为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的,预计使用年限超过1年,且单位价值较高的资产。

(1) 固定资产按取得时实际成本计价。

(2) 固定资产折旧采用年限平均法计算。

6、 限定性净资产、非限定性净资产确认原则

资产或资产所产生的经济利益(如资产的投资利益和利息等)的使用受到资产提供者或者国家有关法律、行政法规所设置的时间限定或(和)用途限定,则由此形成的净资产为限定性净资产;除此之外的其他净资产,为非限定性净资产。

7、 收入确认原则

收入是指民间非营利组织开展业务活动取得的、导致本期净资产增加的经济利益或者服务潜力的流入。收入应当按照其来源分为会费收入、捐赠收入、政府补助收入、提供服务收入、投资收益、商品销售收入和其他收入等。

本单位按规定确认收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。

三、财务报表主要项目注释

1、货币资金

项  目

余额

余额

现  金

98,945.00

92,450.00

银行存款

29,195.00

27,510.87

合计

128,140.00

119,960.87

 

2款项

账龄

期初余额

余额

3年以内

0.00

97,800.00

合计

0.00

97,800.00

年末应收款项明细:

名称

期末余额

北京市民政局

84,800.00

北京市朝阳区妇女联合会

8,000.00

民政局押金

5,000.00

合计

97,800.00

 

3短期借款

项  目

余额

余额

借款

29,000.00

8,000.00

合计

29,000.00

8,000.00

 

4应付款项

账龄

期初余额

余额

3年以内

1,140.00

99,871.54

合计

1,140.00

99,871.54

年末应付款项明细:

名称

期末余额

劳务费

13,000.00

项目款

50,000.00

临时人员工资

36,871.54

合计

99,871.54

 

5、应交税金          

项目

初余额

末余额

增值税

0.00

11,348.44

城市维护建设税

0.00

520.44

教育费附加

0.00

313.01

地方教育费附加

0.00

207.44

合 计

0.00

12,389.33

 

6、非限定性净资产

项目

2016年12月31`日

上年末余额

98,000.00

本年初余额

98,000.00

本年增加数

-500.00

    其中:本年净资产增加

-500.00

          其他转入

0.00

本年减少数

0.00

本年末余额

97,500.00

 

7、收入

项目

本年发生数

服务收入

378,281.56

合计

378,281.56

 

 8、管理费用

项目

本年发生数

工资

29,500.00

社保

9,250.79

办公活动费

259,464.50

临时人员工资

73,663.04

授课费

3,520.00

残保金

408.00

招待费

563.00

交通费

1,036.00

税费

1,040.89

合计

378,446.22

 

 9筹资费用

项目

本年发生数

利息收入

-96.79

手续费

432.13

合计

335.34

 

 10净资产变动额

 2016年本期净资产变动额-500.00元。

 

四、或有事项及承诺事项

截止报告日,本单位无对外担保、应收票据贴现或背书、未决诉讼或仲裁等重大需要披露的或有事项及承诺事项。

 

五、其他重要事项

截止报告日,本单位无重大需要披露的其他重要事项。

 

 

 

 

 

                                北京市通州区博阳社会工作事务所

                                          201612月31日